抗日戰爭末期，河北某偏僻鄉村掛甲臺的老實村民馬大三（姜文 飾）迎來棘手難題：某人將分別裝有日本鬼子花屋小三郎（香川照之 飾）和漢奸翻譯董漢臣的麻袋扔給他，聲稱不日來取，卻遲遲不見其來。厚道的馬大三一邊將兩人當親爹娘侍奉，一邊同村人商議計策，最后決定將兩人處死，但終因“天意”不了 了之。 　　巧舌如簧的董漢臣為自救，設法令掛甲臺村民與花屋小三郎簽署合約，稱將花屋安全送到日方憲兵隊后，村民可得到幾大車糧食。馬大三與眾村民興高采烈趕到憲兵隊，將俘虜交由日方，然而日方并無“以其禮還其禮”的教養。